Omezení plateb v hotovosti

Publikováno 01 Září 2009
Štítky: Ostatní

Zákon č. 254/2004 Sb. o omezení plateb v hotovosti a o změně zákona o správě daní vymezuje, s cílem omezit tzv. praní špinavých peněz, transakce, kdy existuje povinnost provést platbu bezhotovostně. Zákon rovněž obsahuje vymezení správních deliktů, kterých se lze v této souvislosti dopustit.

§ 4

(1) Poskytovatel platby, jejíž výše překračuje částku 15 000 EUR (dále jen „limit“) je povinen provést platbu bezhotovostně; to neplatí, jde-li o platbu, která musí být podle zvláštního právního předpisu²⁾ provedena v hotovosti.

(2) Platba v české nebo jakékoliv cizí měně se pro účely tohoto zákona přepočte na měnu EURo směnným kursem devizového trhu vyhlášeným Českou národní bankou a platným ke dni provedení platby.

(3) Do limitu se započítávají všechny platby v české i cizí měně, provedené týmž poskytovatelem platby témuž příjemci platby v průběhu jednoho kalendářního dne.

Za přestupek je možno udělit fyzické osobě pokutu až do výše 500 000 Kč.

Za správní delikt je možno udělit právnické osobě pokutu až do výše 5 000 000 Kč.